一、全面預算管理

    

    1）實施構面：

    

    2）指標面：

   

    生產指標、財務控制指標、目標利潤考核指標突出，效果明顯，其中，2017年目標利潤總額達成約8490.34萬元RMB

    

    二、成本改善課題

    

    1）某采礦企業(yè)選廠技術指標提升改善課題：

    

    a）生產效益構面：

    

    ?從全系統(tǒng)的啟動時間上：原來全系統(tǒng)的啟動時間為2小時左右，現(xiàn)在縮短為20分鐘，是原來的1/6。節(jié)約了大量的電力能源浪費和設備損耗。

    

    ?設備操作平面采用水平配置，較原來的立體結構操作更加便利，讓操作人員把主要精力放在浮選指標控制而不是設備維護上。

    

    ?高效節(jié)能的設備對浮選指標的提升起到促進作用。浮選效率也得到提高了。

    

    ?增加浮選機及附屬設備防塵設施，提高工人作業(yè)空氣質量。

    

    b）經濟效益構面：改善成果收益1061.82萬元左右ü項目投入費用：經初步估算，項目總投入約650萬元（尚未結算），在設備上投入約200萬元（10年折舊），其余土建、安裝、材料等約450萬元（20年折舊），按照折舊當年實際投入為投入為42.5萬元。

    

    ?節(jié)約能耗：350kw*0.75*300天*24小時*0.65元/度=102.375萬元ü新流程投入使用后在浮選設備配件、浮選柱自動化控制系統(tǒng)維護費用、管道閘閥、泵葉輪蓋板等開支上可節(jié)約220萬以上。

    

    ?流程改造后，工藝設備運行穩(wěn)定，較原來每年可減少非正常停機至少10次以上，累計可以節(jié)約開停機和流程指標波動造成的損失約200萬元。

    

    ?項目實施后，浮選工藝流程運行順暢平穩(wěn)，運轉過程中礦漿無大幅度波動，指標較為穩(wěn)定，鉛回收率較改造前提高5%，鋅回收率較改造前提高0.5%。以每天原礦處理為2500噸，鉛品位為0.8%，鋅品位為2.96%，鉛金屬價格13997.36元/噸，鋅金屬價格為14597.27元/噸，進行計算。

    

    ?每天多回收鉛金屬效益：2500*0.8%*5%*13997.36=13997.36元/天；每天多回收鋅金屬效益：2500*2.96%*0.5%*14597.27=5400.99元/天。兩項合計19398.35元/天，每年增加效益約581.95萬元（按300天）。則項目改造完成后，每年可產生經濟效益=產出-投入=102.375+220+200+581.95-42.5=1061.82萬元左右。

    

    2）某采礦企業(yè)提高鋅直收率項目：

    

    a）項目收益約4760.229萬元RMB

    

    ?提高鋅直收率收益=回收金屬量*鋅錠價格-原入渣金屬量*鋅錠價格*計價系數(shù)=年投入金屬總量*1%*鋅錠價格-年投入金屬總量*1%*鋅錠價格*計價系數(shù)=135612.1*0.01*2*（100-25）%*3.96=8055.353萬元

    

    ?實際投入成本：

    

    富氧焙燒技改項目800萬元，脫F、Cl項目技改200萬元，液氧年用量9257.143噸，925.714萬元，共計1925.714萬元

    ......